Cómo sacar un desglose de impuestos de facturas
El Desglose de Impuestos de Facturas es un informe fundamental para la gestión fiscal de su empresa. Proporciona un listado completo de todas las facturas con el detalle de los impuestos (IVA, IRPF, Recargo de Equivalencia) aplicados, facilitando la preparación de declaraciones fiscales y el envío de información al asesor.
Este informe es especialmente útil para preparar el Modelo 303 (IVA), verificar datos antes de presentaciones fiscales, y mantener un control exhaustivo de las operaciones con impuestos.
📑 Tabla de Contenidos
📊 ¿Qué es el Desglose de Impuestos?
El Desglose de Impuestos es un informe que muestra todas las facturas de un periodo con el detalle completo de los impuestos aplicados en cada una.
Información que Proporciona
Por cada factura:
Número de factura
Fecha
Cliente o Proveedor
Base imponible
IVA por tipo (21%, 10%, 4%, etc.)
IRPF (si aplica)
Recargo de Equivalencia (si aplica)
Total factura
Totales del periodo:
Suma de bases imponibles
Suma de IVA por cada tipo
Suma de IRPF
Suma de Recargos de Equivalencia
Total general
Tipos de Informes Disponibles
1. Informe de Impuestos:
Listado detallado de facturas
Desglose completo de impuestos
Verificación automática de datos
Exportable a PDF, Excel, CSV
2. Modelo 303:
Declaración oficial de IVA
Formato de Hacienda
Resumen agregado (no detalle de facturas)
Para presentación trimestral o mensual
🎯 Para Qué Sirve
El Desglose de Impuestos tiene múltiples utilidades:
1. Preparación de Declaraciones Fiscales
✅ Modelo 303 (IVA): Base para rellenar la declaración trimestral de IVA ✅ Modelo 347: Identificar operaciones superiores a 3.005,06€ ✅ Modelo 111 (IRPF): Verificar retenciones practicadas ✅ Verificación previa: Comprobar datos antes de presentar
2. Envío al Asesor Fiscal
✅ Información completa: Todo lo que necesita el gestor ✅ Formato profesional: PDF o Excel ✅ Ahorro de tiempo: No hay que recopilar facturas manualmente ✅ Trazabilidad: Listado completo y verificado
3. Control Interno
✅ Verificación de IVA: Comprobar que el IVA está bien aplicado ✅ Detección de errores: Identificar facturas con problemas ✅ Conciliaciones: Verificar que todas las facturas están registradas ✅ Auditorías: Documentación completa para auditorías
4. Análisis Fiscal
✅ Carga fiscal: Conocer el impacto de los impuestos ✅ Planificación: Estimar impuestos de próximos periodos ✅ Optimización: Identificar oportunidades de optimización fiscal ✅ Comparativas: Comparar periodos diferentes
🔧 Cómo Generar el Informe de Impuestos
Paso 1: Acceder al Informe
Menú Informes > Impuestos
Paso 2: Seleccionar Parámetros
Empresa:
Si gestiona varias empresas, seleccione la empresa
Si solo tiene una, se selecciona automáticamente
Tipo de facturas:
Compras: Facturas de proveedores (IVA soportado)
Ventas: Facturas de clientes (IVA repercutido)
Rango de fechas:
Fecha desde: Inicio del periodo
Fecha hasta: Fin del periodo
Ejemplos de periodos:
Trimestre 1:
Desde: 01/01/2024
Hasta: 31/03/2024
Trimestre 2:
Desde: 01/04/2024
Hasta: 30/06/2024
Trimestre 3:
Desde: 01/07/2024
Hasta: 30/09/2024
Trimestre 4:
Desde: 01/10/2024
Hasta: 31/12/2024
Año completo:
Desde: 01/01/2024
Hasta: 31/12/2024
Mes específico:
Desde: 01/03/2024
Hasta: 31/03/2024
Paso 3: Generar el Informe
Pulse el botón correspondiente:
Botón "Compras": Genera el informe de facturas de compras (IVA soportado)
Botón "Ventas": Genera el informe de facturas de ventas (IVA repercutido)
Paso 4: Revisar el Informe
El informe se mostrará en pantalla con:
Listado de todas las facturas
Desglose de impuestos por factura
Totales del periodo
Paso 5: Exportar
Exporte el informe en el formato deseado:
PDF:
Para enviar al gestor
Para imprimir
Para archivar
Excel:
Para análisis adicional
Para manipular datos
Para crear gráficos
CSV:
Para importar en otras aplicaciones
Para procesamiento automático
📋 Contenido del Informe
Cabecera del Informe
Nombre de la empresa: Razón social y NIF
Tipo de informe: Compras o Ventas
Periodo: Fechas desde/hasta
Fecha de generación: Cuándo se generó el informe
Listado de Facturas
Para cada factura se muestra:
FV2024/001
15/03/2024
Cliente A
1.000,00€
210,00€
-
-
-
-
1.210,00€
FV2024/002
16/03/2024
Cliente B
500,00€
-
50,00€
-
-105,00€
-
445,00€
FV2024/003
17/03/2024
Cliente C
2.000,00€
420,00€
-
-
-
-
2.420,00€
Totales del Periodo
Suma de bases imponibles: Total de bases sin IVA
Suma de IVA por tipo:
IVA 21%: Total de IVA al 21%
IVA 10%: Total de IVA al 10%
IVA 4%: Total de IVA al 4%
Otros tipos: Si hay otros tipos de IVA
Suma de IRPF: Total de retenciones de IRPF
Suma de Recargo de Equivalencia: Total de recargos
Total general: Suma de todas las facturas
Ejemplo de Totales
✅ Verificación de Datos
El informe realiza verificación automática de los datos para asegurar que todo está correcto.
Comprobaciones Automáticas
1. Suma de bases imponibles:
Verifica que la suma de las bases de las líneas de IVA coincide con el total
2. Cálculo del neto:
Verifica que el neto calculado coincide con el almacenado
3. Cálculo del IVA:
Verifica que el IVA calculado coincide con el almacenado
4. Cálculo del Recargo de Equivalencia:
Verifica que el recargo calculado coincide con el almacenado
Mensajes de Verificación
Si todo está correcto, el informe se genera sin mensajes.
Si hay problemas, aparecerán mensajes de error (ver sección siguiente).
🔧 Solución de Errores
Mensajes de Error Posibles
Error 1: "La suma de los netos de las líneas de IVA debería ser XXX"
Qué significa: Hay una diferencia entre el neto calculado y el almacenado
Causa: La factura se modificó manualmente y no se recalculó
Solución:
Ajuste las fechas del informe para localizar la factura problemática
Abra la factura
Pulse "Guardar" (sin modificar nada)
Vuelva a generar el informe
Error 2: "Diferencia encontrada al calcular el neto. XXX VS YYY"
Qué significa: El neto de la factura no coincide con la suma de las líneas
Causa: Error en las líneas de la factura o modificación manual
Solución:
Localice la factura (reduciendo el rango de fechas)
Abra la factura
Verifique las líneas:
Cantidades correctas
Precios correctos
Descuentos correctos
Pulse "Guardar"
Vuelva a generar el informe
Error 3: "Diferencia encontrada al calcular el total de IVA. XXX VS YYY"
Qué significa: El IVA calculado no coincide con el almacenado
Causa: Modificación manual del IVA o error en el cálculo
Solución:
Localice la factura
Abra la factura
Verifique que los impuestos están bien configurados
Pulse "Guardar" para recalcular
Vuelva a generar el informe
Error 4: "Diferencia encontrada al calcular el recargo de equivalencia. XXX VS YYY"
Qué significa: El recargo calculado no coincide con el almacenado
Causa: Modificación manual o error en la configuración del recargo
Solución:
Localice la factura
Abra la factura
Verifique la configuración del recargo de equivalencia
Pulse "Guardar"
Vuelva a generar el informe
Cómo Localizar Facturas Problemáticas
Método de reducción de rango:
Genere el informe del trimestre completo
Aparece error
Reduzca a un mes:
Desde: 01/01/2024
Hasta: 31/01/2024
Si no hay error, el problema está en febrero o marzo
Pruebe el siguiente mes:
Desde: 01/02/2024
Hasta: 28/02/2024
Si aparece error, el problema está en febrero
Reduzca a semanas o días:
Desde: 01/02/2024
Hasta: 07/02/2024
Continúe reduciendo hasta encontrar el día exacto
Revise las facturas de ese día:
Abra cada factura
Pulse "Guardar" en cada una
Vuelva a generar el informe
📄 Modelo 303 - Declaración de IVA
El Modelo 303 es la declaración trimestral (o mensual) de IVA que debe presentarse a Hacienda.
Diferencias entre Informe de Impuestos y Modelo 303
Contenido
Listado detallado de facturas
Resumen agregado
Detalle
Cada factura individual
Solo totales
Uso
Verificación, envío al gestor
Presentación oficial
Formato
PDF, Excel, CSV
PDF, BOE (oficial)
Obligatorio
No
Sí
Proceso Recomendado
Paso 1: Generar Informe de Impuestos
Genere informe de compras del trimestre
Genere informe de ventas del trimestre
Verifique que no hay errores
Exporte ambos a PDF y Excel
Paso 2: Enviar al Gestor
Envíe los informes al asesor fiscal
Incluya cualquier observación o duda
Paso 3: Generar Modelo 303
Menú Informes > Modelo 303
Pulse "Nuevo"
Seleccione ejercicio y trimestre
Pulse "Guardar"
Revise los datos
Pulse "Imprimir" para exportar
Paso 4: Presentar
Presente el Modelo 303 a Hacienda
O envíe al gestor para que lo presente
Cómo Generar el Modelo 303
Ver documentación específica: Modelo 303 para HolaGest
💼 Casos de Uso Prácticos
Caso 1: Cierre Trimestral de IVA
Objetivo: Preparar la declaración trimestral de IVA
Proceso:
Generar informes:
Informe de compras T1 (01/01 a 31/03)
Informe de ventas T1 (01/01 a 31/03)
Verificar:
Comprobar que no hay errores
Revisar totales
Exportar:
Ambos informes a PDF
Ambos informes a Excel
Enviar al gestor:
Email con los 4 archivos
Indicar el trimestre
Generar Modelo 303:
Crear el modelo oficial
Exportar a PDF y BOE
Presentar:
El gestor presenta el modelo
O presentar directamente en la web de Hacienda
Caso 2: Verificación Mensual
Objetivo: Control mensual de impuestos
Proceso:
Al final de cada mes:
Genere informe de compras del mes
Genere informe de ventas del mes
Verifique:
Compruebe que no hay errores
Si hay errores, corríjalos inmediatamente
Analice:
IVA soportado del mes
IVA repercutido del mes
Diferencia (a pagar o a devolver)
Planifique:
Estime el IVA del trimestre
Prevea la tesorería necesaria
Caso 3: Preparación del Modelo 347
Objetivo: Identificar operaciones superiores a 3.005,06€
Proceso:
Generar informes anuales:
Informe de compras del año completo
Informe de ventas del año completo
Exportar a Excel
Filtrar:
Agrupar por cliente/proveedor
Sumar operaciones de cada uno
Identificar los que superan 3.005,06€
Preparar Modelo 347:
Con la lista de operaciones superiores al límite
Caso 4: Auditoría Fiscal
Objetivo: Preparar documentación para inspección
Proceso:
Generar informes del periodo auditado:
Informe de compras
Informe de ventas
Exportar a PDF:
Formato oficial y profesional
Preparar carpeta:
Informes de impuestos
Modelos 303 presentados
Justificantes de pago
Facturas originales (si se solicitan)
Entregar a inspectores
❓ Preguntas Frecuentes
❔ ¿Qué diferencia hay entre el informe de impuestos y el Modelo 303?
Informe de Impuestos:
Listado detallado de todas las facturas
Muestra cada factura individualmente
Para verificación y envío al gestor
Modelo 303:
Resumen agregado de IVA
Solo totales, no detalle de facturas
Formato oficial para presentación a Hacienda
Recomendación: Genere primero el informe de impuestos para verificar, y luego el Modelo 303 para presentar.
❔ ¿Con qué frecuencia debo generar este informe?
Recomendación:
Mensualmente: Para control interno y detección temprana de errores
Trimestralmente: Para preparar la declaración de IVA
Anualmente: Para el Modelo 347 y cierre anual
❔ ¿Qué hago si aparece un mensaje de error?
Pasos a seguir:
Lea el mensaje de error: Indica qué tipo de problema hay
Reduzca el rango de fechas: Para localizar la factura problemática
Abra la factura: Localice la factura indicada
Pulse "Guardar": Para recalcular los totales
Vuelva a generar: El informe debería generarse sin errores
Si el error persiste, contacte con soporte.
❔ ¿Puedo generar el informe de un solo cliente o proveedor?
No directamente, el informe genera todas las facturas del periodo.
Alternativa:
Genere el informe completo
Exporte a Excel
Filtre por cliente o proveedor en Excel
❔ ¿El informe incluye facturas rectificativas?
Sí, el informe incluye todas las facturas del periodo, incluyendo:
Facturas normales
Facturas rectificativas (abonos)
Facturas simplificadas
Las facturas rectificativas aparecen con importes negativos.
❔ ¿Cómo sé si he registrado todas las facturas?
Verificaciones:
Compare con facturas físicas: Cuente las facturas en papel y compare con el informe
Revise la numeración: Verifique que no faltan números de factura
Compare con extractos bancarios: Los pagos/cobros deben coincidir con facturas
❔ ¿Puedo generar el informe de ejercicios anteriores?
Sí, puede generar informes de cualquier periodo:
Seleccione las fechas del periodo anterior
Genere el informe normalmente
Los datos históricos se conservan indefinidamente
❔ ¿El informe incluye el IVA de caja?
Sí, si tiene facturas con IVA de caja (criterio de caja), el informe las incluye.
Importante: Para el Modelo 303, el IVA de caja se declara cuando se cobra/paga, no cuando se emite la factura.
❔ ¿Qué formato debo enviar al gestor?
Recomendación:
PDF: Para que lo revise y archive
Excel: Para que pueda manipular los datos si es necesario
Envíe ambos formatos para mayor flexibilidad.
❔ ¿Puedo comparar dos trimestres?
Sí:
Genere informe del trimestre 1
Genere informe del trimestre 2
Exporte ambos a Excel
Compare los totales:
IVA soportado
IVA repercutido
Diferencia
❔ ¿El informe muestra el IVA deducible y no deducible?
El informe muestra todo el IVA de las facturas.
Para IVA no deducible:
Debe configurarse en la factura
Normalmente en gastos de representación, vehículos, etc.
Consulte con su asesor fiscal
Última actualización: Marzo 2024 Versión: HolaGest Core 2025
Documentación relacionada:
Soporte técnico:
Si tiene problemas con el informe de impuestos, contacte con soporte proporcionando:
Periodo del informe
Tipo (compras o ventas)
Mensaje de error (si aplica)
Capturas de pantalla si es posible
Última actualización