Configuración de impuestos y retenciones
La configuración correcta de impuestos y retenciones es fundamental para facturar correctamente y cumplir con las obligaciones fiscales. HolaGest permite gestionar IVA, IGIC, impuestos de ventas y retenciones de IRPF de forma flexible y automatizada.
📋 Tabla de Contenidos
¿Qué son los Impuestos en HolaGest?
Los impuestos en HolaGest son configuraciones que definen los porcentajes y reglas de aplicación de impuestos indirectos (IVA, IGIC, impuestos de ventas) en facturas y documentos.
Tipos de Impuestos
IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido):
España peninsular y Baleares
Tipos: 21%, 10%, 4%, 0%
Aplicable a ventas y compras
IGIC (Impuesto General Indirecto Canario):
Canarias (España)
Tipos: 7%, 3%, 0%
Aplicable a ventas y compras
Impuestos de ventas:
Latinoamérica y otros países
IVA, IGV, ISV según país
Porcentajes variables
Exenciones:
0% para operaciones exentas
Exportaciones
Operaciones intracomunitarias
Componentes de un Impuesto
Porcentaje:
Tipo impositivo (ej: 21%)
Se aplica sobre la base imponible
Descripción:
Nombre identificativo (ej: "IVA 21%")
Aparece en facturas e informes
Tipo:
IVA soportado (compras)
IVA repercutido (ventas)
Subcuentas contables:
Cuenta para IVA soportado
Cuenta para IVA repercutido
Excepciones:
Reglas especiales por país/provincia
Tipos diferentes según destino
Impuestos Predeterminados
Al instalar HolaGest, se crean automáticamente los impuestos predeterminados según el país seleccionado.
España (Península y Baleares)
IVA 21%
21%
Tipo general (mayoría de productos)
IVA 10%
10%
Tipo reducido (alimentación, hostelería)
IVA 4%
4%
Tipo superreducido (pan, leche, libros)
IVA 0%
0%
Exento (exportaciones, intracomunitario)
España (Canarias)
IGIC 7%
7%
Tipo general
IGIC 3%
3%
Tipo reducido
IGIC 0%
0%
Exento
Colombia
IVA 19%
19%
Tipo general
IVA 5%
5%
Tipo reducido
IVA 0%
0%
Exento
México
IVA 16%
16%
Tipo general
IVA 0%
0%
Exento
Perú
IGV 18%
18%
Tipo general
IGV 0%
0%
Exento
Gestionar Impuestos
Acceda a la gestión de impuestos para consultar, crear, modificar o eliminar impuestos.
Acceder a Impuestos
Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
Verá el listado de todos los impuestos configurados
Pestaña "Impuestos": Gestión de IVA y similares
Pestaña "Retenciones": Gestión de IRPF y retenciones
Consultar Impuesto
En el listado de impuestos, haga clic en el impuesto deseado
Se abrirá la ficha con todos los detalles:
Descripción
Porcentaje
Subcuentas vinculadas
Excepciones configuradas
Modificar Impuesto
Campos modificables:
Descripción
Porcentaje (con precaución)
Subcuentas vinculadas
Excepciones
Proceso:
Abra el impuesto
Modifique los campos necesarios
Haga clic en "Guardar"
Advertencia al cambiar porcentaje:
⚠️ Afecta a todas las nuevas facturas
⚠️ No modifica facturas ya emitidas
⚠️ Use solo para cambios normativos oficiales
Eliminar Impuesto
Requisitos:
No debe estar asignado a productos
No debe estar en facturas
No debe ser el impuesto predeterminado
Proceso:
Abra el impuesto
Haga clic en "Eliminar" (icono papelera)
Confirme la eliminación
Crear Nuevo Impuesto
Puede crear impuestos personalizados para necesidades específicas.
Cuándo Crear un Impuesto Nuevo
Situaciones comunes:
Cambio normativo (nuevo tipo de IVA)
Impuesto especial (recargo de equivalencia)
Impuesto regional específico
Impuesto para exportación
Proceso de Creación
Paso 1: Acceder al Formulario
Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
Haga clic en el botón "Nuevo"
Paso 2: Completar Datos Básicos
Código:
Identificador único del impuesto
Ejemplo: IVA21, IGIC7, REC52
Solo letras y números, sin espacios
Descripción:
Nombre descriptivo del impuesto
Ejemplo: "IVA 21%"
Ejemplo: "Recargo de equivalencia 5,2%"
Aparecerá en facturas e informes
Porcentaje:
Tipo impositivo
Ejemplo: 21 (para 21%)
Ejemplo: 5.2 (para 5,2%)
Admite decimales
Paso 3: Vincular Subcuentas (Opcional)
Subcuenta IVA soportado:
Cuenta contable para IVA de compras
Ejemplo: 4720000000 (IVA soportado 21%)
Solo si tiene contabilidad activada
Subcuenta IVA repercutido:
Cuenta contable para IVA de ventas
Ejemplo: 4770000000 (IVA repercutido 21%)
Solo si tiene contabilidad activada
Paso 4: Guardar
Revise que todos los datos son correctos
Haga clic en "Guardar"
El impuesto aparecerá en el listado
Ejemplo: Crear Recargo de Equivalencia
Uso: Para facturas a comerciantes minoristas en régimen de recargo de equivalencia.
Impuesto Predeterminado
El impuesto predeterminado es el que se aplica automáticamente a nuevos productos y líneas de facturas.
Configurar Impuesto Predeterminado
Paso 1: Acceder al Panel de Control
Vaya a Menú Administrador > Panel de Control
Busque la sección "Valores predeterminados" o "Por defecto"
Paso 2: Seleccionar Impuesto
En el campo "Impuesto" o "IVA predeterminado"
Seleccione el impuesto deseado (ej: IVA 21%)
Haga clic en "Guardar"
Paso 3: Resultado
Todos los nuevos productos tendrán este impuesto por defecto
Todas las nuevas líneas de facturas usarán este impuesto
Puede cambiarlo manualmente en cada producto o línea
Ejemplo de Configuración
Para España:
Resultado:
Nuevo producto → IVA 21% automáticamente
Nueva línea de factura → IVA 21% automáticamente
Puede cambiar a IVA 10% o IVA 4% manualmente si es necesario
Excepciones o Zonas de Impuestos
Las excepciones permiten aplicar un impuesto diferente según el país o provincia del cliente.
¿Qué son las Excepciones?
Definición: Reglas que modifican el impuesto aplicado según la ubicación del cliente.
Ejemplo práctico:
Configurar Excepciones
Paso 1: Acceder al Impuesto
Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
Haga clic en el impuesto base (ej: IVA 21%)
Paso 2: Añadir Excepción
En la parte inferior, busque la sección "Excepciones" o "Zonas de impuestos"
Haga clic en "Añadir excepción" o botón "+"
Paso 3: Configurar la Excepción
País:
Seleccione el país al que aplica
Ejemplo: "España"
Seleccione "-" para todos los países
Provincia:
Seleccione la provincia específica
Ejemplo: "Las Palmas" (Canarias)
Seleccione "-" para todas las provincias del país
Impuesto a aplicar:
Seleccione el impuesto que se aplicará
Ejemplo: "IGIC 7%"
Este impuesto sustituirá al base
Prioridad:
Número de 1 a 100
100 = Máxima prioridad (se evalúa primero)
1 = Mínima prioridad (se evalúa al final)
Paso 4: Guardar
Haga clic en "Guardar"
La excepción aparecerá en el listado
Ejemplo Completo: España con Canarias
Impuesto base: IVA 21%
Excepción 1:
Excepción 2:
Resultado:
Cliente en Madrid → IVA 21%
Cliente en Las Palmas → IGIC 7%
Cliente en Tenerife → IGIC 7%
Ejemplo: Exportación e Intracomunitario
Impuesto base: IVA 21%
Excepción 1 (Intracomunitario):
Excepción 2 (Exportación):
Resultado:
Cliente en España → IVA 21%
Cliente en Francia → IVA 0% (intracomunitario)
Cliente en USA → IVA 0% (exportación)
Orden de Evaluación
Prioridad de mayor a menor:
Prioridad 100: Excepciones más específicas (país + provincia)
Prioridad 90: Excepciones de país específico
Prioridad 50: Excepciones generales (todos los países)
Ejemplo de evaluación:
Vincular Impuestos con Subcuentas
Para que los asientos contables se generen correctamente, debe vincular cada impuesto con sus subcuentas contables.
¿Por qué Vincular?
Sin vinculación:
Con vinculación:
Proceso de Vinculación
Paso 1: Acceder al Impuesto
Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
Haga clic en el impuesto (ej: IVA 21%)
Paso 2: Vincular Subcuentas
Subcuenta IVA soportado:
En el campo "Subcuenta IVA soportado"
Escriba el código de subcuenta (ej: 4720000000)
O use el buscador para seleccionarla
Subcuenta IVA repercutido:
En el campo "Subcuenta IVA repercutido"
Escriba el código de subcuenta (ej: 4770000000)
O use el buscador para seleccionarla
Paso 3: Guardar
Haga clic en "Guardar"
El impuesto queda vinculado
Ejemplo: Vincular IVA 21%
Resultado en asiento de venta:
Requisito Importante
⚠️ Las subcuentas deben existir: Antes de vincularlas, asegúrese de que están creadas en el plan contable del ejercicio.
Retenciones (IRPF)
Las retenciones son porcentajes que se descuentan de las facturas emitidas por profesionales y autónomos.
¿Qué son las Retenciones?
Definición: Porcentaje que el cliente retiene y paga directamente a Hacienda en nombre del profesional.
Ejemplo práctico:
Quién debe retener:
Empresas que contratan profesionales
Administraciones públicas
Comunidades de propietarios
Quién sufre retención:
Profesionales autónomos
Empresarios individuales
Algunos tipos de sociedades
Tipos de Retenciones
España:
IRPF 15%: Tipo general para profesionales
IRPF 7%: Tipo reducido (primeros años de actividad)
IRPF 19%: Actividades profesionales específicas
IRPF 2%: Actividades agrícolas y ganaderas
Otros países:
Retenciones en la fuente
Porcentajes variables según país y actividad
Configurar Retenciones
Proceso para configurar retenciones de IRPF en HolaGest.
Acceder a Retenciones
Vaya a Menú Contabilidad > Impuestos
Pestaña "Retenciones"
Verá el listado de retenciones configuradas
Crear Nueva Retención
Paso 1: Nuevo
Haga clic en el botón "Nuevo"
Paso 2: Completar Datos
Código:
Identificador único
Ejemplo: IRPF15, IRPF7
Descripción:
Nombre descriptivo
Ejemplo: "IRPF 15%"
Ejemplo: "Retención profesionales 7%"
Porcentaje:
Tipo de retención
Ejemplo: 15 (para 15%)
Ejemplo: 7 (para 7%)
Subcuenta:
Cuenta contable para la retención
Ejemplo: 4751000000 (HP acreedora por retenciones)
Paso 3: Guardar
Haga clic en "Guardar"
La retención aparecerá en el listado
Asignar Retención Predeterminada
Opción 1: Global (todas las facturas)
Vaya a Menú Administrador > Panel de Control
En el campo "Retención predeterminada"
Seleccione la retención (ej: IRPF 15%)
Guarde
Resultado: Todas las nuevas facturas de venta tendrán esta retención.
Opción 2: Por Cliente
Vaya a Menú Ventas > Clientes
Haga clic en el cliente
En el campo "Retención"
Seleccione la retención (ej: IRPF 15%)
Guarde
Resultado: Solo las facturas a este cliente tendrán esta retención.
Opción 3: Por Factura
Al crear la factura
En el campo "Retención"
Seleccione la retención deseada
Se aplicará solo a esta factura
Prioridad de Asignación
Orden de prioridad (de mayor a menor):
Retención en la factura: Si se selecciona manualmente
Retención del cliente: Si el cliente tiene una asignada
Retención predeterminada: Si está configurada globalmente
Sin retención: Si no hay ninguna configurada
Ejemplo de Configuración
Retención IRPF 15%:
Asignación:
Resultado en factura:
Asiento contable:
Informes de Impuestos
HolaGest genera informes detallados de impuestos para facilitar las declaraciones fiscales.
Acceder a Informes
Vaya a Menú Informes > Impuestos
Seleccione el tipo de informe
Configure los filtros (fechas, impuesto, etc.)
Genere el informe
Tipos de Informes
Informe de IVA:
IVA soportado (compras)
IVA repercutido (ventas)
IVA a compensar o a pagar
Por trimestre o período personalizado
Informe de retenciones:
Retenciones practicadas
Retenciones soportadas
Por trimestre o año
Libro de facturas emitidas:
Todas las facturas de venta
Con desglose de IVA
Formato para presentación oficial
Libro de facturas recibidas:
Todas las facturas de compra
Con desglose de IVA
Formato para presentación oficial
Ejemplo: Informe de IVA Trimestral
Configuración:
Resultado:
Preguntas Frecuentes
❔ ¿Puedo cambiar el porcentaje de un impuesto?
Sí, pero con precaución:
Solo para cambios normativos oficiales
Afecta a todas las nuevas facturas
No modifica facturas ya emitidas
Recomendación: Cree un nuevo impuesto en lugar de modificar el existente.
❔ ¿Qué hago si cambia el IVA (ej: de 21% a 23%)?
Opción 1: Crear nuevo impuesto
Cree "IVA 23%"
Vincule con subcuentas nuevas
Cambie el impuesto predeterminado
Mantenga "IVA 21%" para facturas antiguas
Opción 2: Modificar impuesto existente
Modifique "IVA 21%" a 23%
Las nuevas facturas usarán 23%
Las antiguas mantienen 21%
❔ ¿Cómo aplico IVA 0% a exportaciones?
Método 1: Excepción por país
Configure excepción en IVA 21%
País: (país de exportación)
Impuesto: IVA 0%
Automático en facturas a ese país
Método 2: Manual en factura
Al crear la factura
Cambie el impuesto a "IVA 0%"
Solo para esa factura
❔ ¿Puedo tener varios tipos de IVA en la misma factura?
Sí, cada línea de factura puede tener un impuesto diferente:
Resultado: La factura suma todos los tipos de IVA correctamente.
❔ ¿Cómo configuro el recargo de equivalencia?
Paso 1: Crear impuestos de recargo
Paso 2: Asignar al cliente
Marque el cliente como "Recargo de equivalencia"
Las facturas aplicarán IVA + Recargo automáticamente
❔ ¿Las retenciones se aplican sobre IVA incluido?
No, las retenciones se aplican sobre la base imponible (sin IVA):
❔ ¿Puedo eliminar un impuesto predeterminado?
No directamente. Primero debe:
Cambiar el impuesto predeterminado a otro
Cambiar todos los productos que lo usen
Verificar que no hay facturas pendientes
Entonces puede eliminarlo
❔ ¿Cómo sé qué impuesto se aplicará a un cliente?
Orden de evaluación:
Excepciones del impuesto: Por país/provincia del cliente
Impuesto del producto: Si el producto tiene uno específico
Impuesto predeterminado: El configurado globalmente
Ejemplo:
❔ ¿Puedo tener impuestos diferentes para compras y ventas?
Sí, puede crear impuestos específicos:
Pero normalmente: Un solo impuesto con ambas subcuentas es suficiente.
❔ ¿Los informes de IVA incluyen todas las facturas?
Sí, los informes incluyen:
Facturas de venta (IVA repercutido)
Facturas de compra (IVA soportado)
Facturas rectificativas
Facturas simplificadas
Filtros disponibles:
Por fecha de factura
Por fecha de contabilización
Por tipo de IVA
Por cliente/proveedor
Última actualización: Marzo 2024 Versión: HolaGest Core 2025
Documentación relacionada:
Última actualización